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Dieser unabhängige Ratgeber-Inhalt der Beobachter-Edition wurde zur Onlinepublikation an Clientis lizenziert.

Säule 3a – der erste Vorsorgeschritt 

So funktioniert die gebundene Vorsorge

Je früher, desto besser – so lautet die Devise, wenn es ums 3a-Sparen geht. Denn dank der Steuereinsparungen profitieren Sie direkt bei der Einzahlung. Das macht die Säule 3a auch für junge Menschen attraktiv, vor allem wenn man im Beruf Fuss gefasst hat und jeden Monat ein guter Lohn aufs Konto fliesst. Zwar sind die Zinsen auch für 3a-Konten tief, aber erstens muss das nicht bis zur Pensionierung so bleiben. Und zweitens kann man sich bei einer langen Anlagedauer überlegen, statt eines konventionellen Kontos eine 3a-Fondslösung zu wählen, die mehr Rendite verspricht.

In die steuerbegünstigte Säule 3a einzahlen dürfen nur Erwerbstätige; Personen ohne Erwerbseinkommen, zum Beispiel Hausfrauen und -männer, sind von dieser Vorsorgemöglichkeit ausgeschlossen. Auch Frühpensionierte, die bereits eine Rente beziehen, dürfen die Säule 3a nicht mehr alimentieren. Wer umgekehrt über das Pensionierungsalter hinaus berufstätig bleibt, kann maximal weitere fünf Jahre einzahlen.

Gebunden fürs Alter

Geld, das Sie in die Säule 3a einzahlen, ist für Ihre Altersvorsorge reserviert, Sie können es nicht einfach abheben, um zum Beispiel ein neues Auto zu kaufen. Das Säule-3a-Guthaben dürfen Sie frühestens fünf Jahre vor dem regulären Pensionierungsalter beziehen. Ausnahmen von dieser Einschränkung gibt es zum Beispiel, wenn Sie ein eigenes Unternehmen gründen, wenn Sie definitiv auswandern oder wenn Sie das Geld für die Finanzierung von selbst genutztem Wohneigentum benötigen.

Das müssen Sie wissen, um die richtige Vorsorgevariante zu wählen

Praktisch alle Schweizer Banken bieten über eine hauseigene Vorsorgestiftung Möglichkeiten des 3a-Sparens an. Auch die Lebensversicherer halten unterschiedliche 3a-Policen bereit. Was ist besser?

Das kommt darauf an, was Sie erreichen wollen. Geht es Ihnen vor allem ums Sparen, werden Sie sich eher für eine Bankenlösung entscheiden. Selbständigerwerbende dagegen können sich mit einer 3a-Versicherungspolice gegen die Risiken Krankheit, Unfall und Tod absichern.

Auch Ihr Alter spielt eine wichtige Rolle beim Entscheid: Junge Menschen sollten sich Flexibilität bewahren. Denn wenn man mit der Erwerbstätigkeit längere Zeit aussetzt – etwa für eine längere Familienauszeit oder einen Auslandsaufenthalt –, darf man nicht in die Säule 3a einzahlen. Da ist man mit einem Bankkonto besser bedient, weil man selber entscheiden kann, wann und wie viel man einzahlt.

Ein weiteres Kriterium ist schliesslich Ihre Spardisziplin: Wenn Ihnen das Geld eher locker in der Tasche sitzt, kommen Sie mit der Verpflichtung zur jährlichen Versicherungsprämie eher ans Ziel.

3a-Sparen bei der Bank

Ein Vorsorgesparkonto können Sie bei praktisch jeder Schweizer Bank eröffnen. Darauf dürfen Sie jährlich einen Betrag bis zum gesetzlichen Maximum einzahlen und vom steuerbaren Einkommen absetzen. Die Charakteristiken dieser Lösung:

• Flexibel bei der Einzahlung: Sie verpflichten sich nicht zu einem bestimmten Betrag, sondern zahlen so viel ein, wie Ihnen möglich ist. Und sollten Sie mit der Bank oder den Konditionen nicht zufrieden sein, lässt sich das Geld leicht transferieren.
• Flexibel bei der Auszahlung: Im Rahmen der gesetzlichen Möglichkeiten können Sie das Guthaben jederzeit beziehen (wichtig für die Staffelung bei der Auszahlung).
• Sparziel: Es gibt kein garantiertes Sparziel. Wenn Sie weniger einzahlen – etwa wegen Arbeitslosigkeit –, fällt Ihr Guthaben bei der Pensionierung kleiner aus.
• Vorzugszins: Der Zins liegt über demjenigen für gewöhnliche Sparkonten. Aktuell sind aber auch die Zinsen auf Vorsorgekonten tief, sie liegen bei vielen Banken zwischen 0,7 und 1,3 Prozent.

Wertschriftensparen mit einem 3a-Konto

Angesichts der tiefen Zinsen wählen viele Sparer statt des konventionellen 3a-Kontos das Wertschriftensparen über Fondsanlagen. Das ist mit Chancen auf mehr Rendite verbunden – aber auch mit Risiken. Zwar werden die Vermögen gemäss den strengen Vorschriften für Pensionskassenanlagen verwaltet, doch je nach Anlagemix und Börsenentwicklung sind Verluste nicht ausgeschlossen. Dabei gilt: Je länger die Zeit bis zu Ihrer Pensionierung, wenn Sie das Geld beziehen müssen, desto eher können Sie damit rechnen, dass sich Ihre 3a-Anlage lohnt. Allerdings: Gewinne, die Sie so erzielen, werden bei der Kapitalauszahlung besteuert, während Kapitalgewinne im freien Vermögen steuerfrei sind.
 

3a-Sparen bei der Versicherung

Wenn Sie sich für eine 3a-Versicherungslösung entscheiden, schliessen Sie einen Versicherungsvertrag ab. Darin verpflichten Sie sich, während der Laufzeit jedes Jahr die vereinbarte Prämie einzuzahlen, können also gar nicht erst in Versuchung geraten, das Geld anderweitig auszugeben – ein freiwilliges Zwangssparen. Die Versicherer bieten unterschiedliche Policen an:

• Kombination von Sparen und Versicherungsschutz für den Fall von Erwerbsunfähigkeit und Tod – die klassische Lebensversicherung: Ein Teil der eingezahlten Prämie wird für den Risikoschutz verwendet, der andere Teil zu einem festen Zinssatz angelegt. Das Todesfallkapital ist garantiert, ebenso das Erlebensfallkapital bei Ablauf, sofern Ihre Police keine Wertschriftenanlagen beinhaltet.
• Nur Risikoschutz bei Todesfall und/oder Erwerbsunfähigkeit – die günstige Variante, wenn Sie vor allem die Risiken abdecken möchten.
• Erlebensfallversicherung, bei der nur die Prämienbefreiung versichert ist. Der grösste Teil der Prämie wird fürs Sparen verwendet und dank der Prämienbefreiung erreichen Sie das garantierte Erlebensfallkapital auch bei Erwerbsunfähigkeit.
• Einige Versicherer bieten auch 3a-Policen an, bei denen Sie sich nicht zu regelmässigen Einzahlungen verpflichten. Sie sind also wie beim Bankkonto flexibel. Und wie beim Banksparen hängt Ihr Guthaben fürs Alter von Ihren Einzahlungen ab.

Wenn Sie sich für eine 3a-Police entscheiden, lohnt es sich in der Regel, die Prämienbefreiung mit einzuschliessen. Zwar kostet dies einen Teil Ihrer Prämie, doch sollten Sie erwerbsunfähig werden, übernimmt der Versicherer die Prämienzahlung und Sie erreichen das garantierte Erlebensfallkapital dennoch. Informieren Sie sich beim Versicherer über die Kosten und Bedingungen.

Wertschriftensparen mit einer 3a-Versicherung

Auch die Versicherer empfehlen bei den heutigen tiefen Zinsen, eine 3a-Police mit Wertschriftensparen zu wählen: Dann wird der Sparteil Ihrer Prämie in Fonds investiert. Das Todesfallkapital bleibt garantiert, aber die Auszahlungssumme im Erlebensfall hängt vom Börsenverlauf ab.

Das verspricht natürlich mehr Rendite, doch das Anlagerisiko wird an den Vorsorgenehmer, also an Sie, übertragen. Verlieren die Fonds während der Laufzeit an Wert, lässt sich die anvisierte Auszahlungssumme nicht erreichen.